يتلقى مستشارو الأثرياء موجة من المكالمات من العملاء القلقين بشأن التخطيط العقاري والضرائب. وإليك كيف يتعاملون مع الفوضى.

• بين الوباء والانتخابات ، كان عام 2020 عامًا فوضويًا لمستشاري الأغنياء.
• والآن أصبح دافعو الضرائب الأثرياء في مرمى الإدارة الديمقراطية والكونغرس.
• أخبر المستشارون Insider كيف يستعدون للتغييرات التي يمكن أن تقلب التخطيط العقاري.
• شاهد المزيد من القصص على صفحة الأعمال في Insider.

تقول Charity Falls ، كبيرة محللي الثروات في Union Bank ، إن وظيفتها هي معالجة أي شيء يبقي عملائها من أصحاب الثروات العالية مستيقظين في الليل.

على مدار الثلاثة عشر شهرًا الماضية ، تطورت قائمة الأشياء هذه كثيرًا.

بعد أن أصبح مكتبها في سان دييغو بعيدًا في مارس من العام الماضي ، كان العمل هادئًا في البداية. وقالت لـ Insider: “لقد كان مثل الذعر المجمد”. “ثم جن جنونه”.

سارع العملاء ، خوفًا من COVID-19 والتغييرات الضريبية المحتملة من قبل إدارة بايدن ، لإجراء تغييرات في تخطيط العقارات. مع إطلاق الشراكة بين القطاعين العام والخاص بالإضافة إلى سن قانون CARES وقانون الأمن ، عملت فولز ليلًا ونهارًا لمتابعة التطورات وإبقاء العملاء على اطلاع دائم.

قال مستشارو الأثرياء في مجال التخطيط العقاري والضرائب لـ Insider إن عام 2020 كان أكثر الأعوام فوضوية في حياتهم المهنية ، وأن عام 2021 سيكون تحديًا أيضًا.

مع وجود الكونغرس الديمقراطي والرئيس ، أصبح دافعو الضرائب من أصحاب الثروات العالية في مرمى النيران. هناك العديد من المقترحات المتعلقة ، مثل قانون الخطوة، والتي من شأنها فرض ضريبة على أرباح رأس المال على الأصول غير المباعة عند الوفاة ، و لقانون 99.5٪، والتي من شأنها التخلص من خصومات التقييم على عمليات نقل الأصول. ذكرت خطة بايدن ل ما يقرب من ضعف ضريبة أرباح رأس المال للأثرياء مجرد تثليج على الكعكة.

يقول فولز: “في كل مرة يتم فيها تغيير ضرائب العقارات والهدايا ، يرن هاتفي بعيدًا عن الخطاف”. “هذه المقترحات الجديدة في مجلس الشيوخ ستقلب تمامًا تخطيط الضرائب العقارية كما نعرفها”.

“اتصل بي في غضون شهرين ، وسيتغير 90٪ مما قلته”

كان الربيع الماضي “وقتًا مثيرًا للقلق” بالنسبة لإدوارد رين ، وهو شريك في فريق ضرائب العميل الخاص لشركة ويذرز القانونية ومقره في غرينتش ، كونيتيكت.

قال رين لـ Insider: “اعتقدت أن الاقتصاد قد ينغلق تمامًا ويهبط من حيث قيم سوق الأسهم وقيم الأصول”. أراد بعض عملائه الاستفادة من تراجع السوق ، بينما شعر آخرون بالقلق مثل رين ، حيث سألوا عما إذا كان ينبغي عليهم بيع محفظة أسهمهم بالكامل.

لقد عمل 60 و 70 ساعة أسبوعًا في الأشهر الأربعة الأولى من الوباء بين التعامل مع العملاء وتثقيف محاسبي الشركة بشأن تيار التشريعات الجديدة مرتين على الأقل في الأسبوع. تقدم العديد من العملاء الذين يمتلكون شركات للحصول على أموال من برنامج حماية شيكات الرواتب (PPP) ، والذي يقدم قروضًا للشركات من أجل تحفيز الاحتفاظ بالعاملين في كشوف المرتبات. قال العديد من المستشارين إن التحديثات على PPP كانت عبئًا إضافيًا ، لا سيما في التغييرات في الأهلية لإعفاء القرض بعد تقديم القروض بالفعل.

وقال رين: “جزء فقط من المشكلة هو عدد التشريعات التي كنا نتعامل معها. كما قامت مصلحة الضرائب الأمريكية و SBA بتعديل البرامج بمرور الوقت”. “لم يكن برنامج قروض الشراكة بين القطاعين العام والخاص الذي تم الإعلان عنه في 27 مارس هو برنامج قروض الشراكة بين القطاعين العام والخاص الذي كان لدينا في بداية مايو ، ولم يكن برنامج قروض الشراكة بين القطاعين العام والخاص الذي كان لدينا في الخريف.”

بعد مرور أكثر من عام على إدخال PPP ، لم ينته الالتباس. يقوم فيل درودي ، رئيس ممارسة الضرائب في نيويورك في شركة المحاسبة ماير هوفمان ماكان ، بعمل استشاري يساوي ثلاثة أضعاف ما كان يفعله قبل عام 2020.

“لا أذهب يومًا لا أجري فيه محادثة واحدة على الأقل حول الإعفاء من قرض الشراكة بين القطاعين العام والخاص و الائتمان الضريبي للاحتفاظ برب العمل مع عميل أو أحد شركائي “، قال درودي.” مهما قلته لك اليوم ، إذا اتصلت بي في غضون شهرين ، فإن 90٪ مما قلته سيتغير. هذا هو العالم الذي نعيش فيه الآن “.

“هذه المقترحات ستخل ببعض المبادئ الأساسية التي كنا نتبعها في النظام الضريبي لعقود”

اندلع جنون تقديم قروض الشراكة بين القطاعين العام والخاص في موسم الانتخابات المضطرب ، مما أعطى المستشارين القليل من الراحة. عادة ما يكون العملاء أكثر قلقًا خلال سنوات الانتخابات الرئاسية ، ولكن مع وجود كونغرس ديمقراطي ورئيس ، أصبح من المرجح أن تكون هناك قوانين ضريبية جديدة تستهدف الأثرياء.

وقال فولز: “بمجرد أن يبدأ الجميع أخيرًا في التأقلم مع هذا الوضع الطبيعي الجديد ، تحدث الانتخابات وهذا بدأ نوبة جديدة كاملة من المكالمات المتعلقة بمقترحات الضرائب للإدارة الجديدة وما يعنيه ذلك بالنسبة لهم”.

يعتقد رين أنه بالنظر إلى الأغلبية الديمقراطية الضعيفة في مجلس النواب وعدم وجود مجال للخطأ في مجلس الشيوخ ، فمن غير المرجح أن تكون المقترحات الضريبية الأكثر “ثورية” مثل ضريبة الثروة التي اقترحتها السناتور إليزابيث وارين ، لكن هناك مقترحات أخرى تثير قلق زبائنه. على سبيل المثال ، سيقلل قانون STEP الإعفاء من الضرائب العقارية من 11.7 مليون دولار إلى 3.5 مليون دولار. ستلغي خطة العائلات الأمريكية لبايدن “الصعود في الأساس” عند الوفاة ، مما يسمح للورثة باستخدام القيمة السوقية للأصول عندما يتم توريثها ، وليس سعر الشراء ، كأساس التكلفة لتحقيق مكاسب رأس المال.

قال رين: “المقترحات الصادرة عن الحزب الديمقراطي في الوقت الحالي ، تتراوح من التغييرات الضريبية السائدة إلى إنشاء آليات جديدة كاملة بشكل أساسي لفرض ضرائب على الثروة وإزعاج بعض المبادئ الأساسية التي وضعناها في النظام الضريبي لعقود”.

“لا نشعر بأن العمل لا يمكن إدارته تمامًا ، لكن علينا القيام بالأشياء بشكل أسرع الآن”

مات بيركويست ، العضو المنتدب لشركة الاستثمار Intrepid Capital ، لديه سلوك مشمس. على الرغم من أنه وفريقه قاموا بسحب 80 ساعة وأكثر من الأسابيع في مارس وأبريل لتعديل المحافظ أثناء تقلب سوق الأسهم ، إلا أن بقية تجربته في الوباء كانت سلسة إلى حد كبير. يتدفق جيران جدد من نيويورك وكونيتيكت وشيكاغو إلى بلدته جاكسونفيل بولاية فلوريدا. بقي الكثير منهم ، واكتسبت Intrepid عملاء.

قال مازحا لـ Insider: “في ذلك الوقت ، لم تكن لتخمن أنك لن تكون قادرًا على شراء قارب أو وضع حمام سباحة دون انتظار تسعة أشهر”.

لكن حتى بيركويست يعمل بشعور من الإلحاح. لا يعتقد أن أي تغييرات تشريعية ستدخل حيز التنفيذ بأثر رجعي ، ولكن لم يتبق سوى ثمانية أشهر في العام.

وقال: “قام عدد قليل من العملاء بتخطيط عقاري قوي حقًا العام الماضي. وينتظر غالبية عملائي ليروا كيف سيبدو التشريع المقترح”. “أشعر أن عملائنا بحاجة إلى الانخراط في ذلك الآن بدلاً من الانتظار حتى اللحظة الأخيرة.”

قال بيركويست إن الانتظار محفوف بالمخاطر ، لأنه كان من الصعب الاستعانة بمحامين عقاريين لعدة أشهر. حتى أن البعض يرفضون العمل لأنهم لا يستطيعون التعامل مع عملاء جدد.

لا تنصح فولز عملائها بفعل أي شيء لا يفعلونه عادةً بسبب التشريع الذي يلوح في الأفق. (“تتغير معدلات الضرائب دائمًا.”) ومع ذلك ، فقد تحدثت إلى العملاء حول تسريع أي مبيعات لأعمال العقارات التجارية إذا كانوا يخططون بالفعل في المستقبل القريب.

وقالت: “لا يبدو أن العمل لا يمكن إدارته تمامًا ، لكن علينا القيام بالأشياء بشكل أسرع الآن”.

بالنسبة لرين ، الذي مارس القانون لمدة 30 عامًا ، فإن التخطيط حول التغييرات الضريبية المحتملة ليس صراعًا جديدًا ، لكن الوباء الذي يحدث مرة واحدة في القرن أضاف طبقة أخرى من عدم اليقين.

قال رين: “أقول للعملاء دائمًا ،” عيشوا الحياة التي تريدون أن تعيشوها وسنفعل ما في وسعنا لتقليل الضرائب على أساس ما تريدون القيام به وما تريدون تحقيقه “. “لكنه كان وقتًا مليئًا بالتحديات. يحتاج العملاء حقًا إلى اتخاذ قراراتهم بأنفسهم. لا يمكنني اتخاذ قرارات بشأن إلى أين سيأخذهم العالم.”